국세 지방세 완납증명서 발급을 안내받았다면 먼저 알아둘 게 있어요. 두 세금을 한 장에 담은 증명서는 없어요. 국세 한 장, 지방세 한 장을 각각 떼야 해요.
이름도 헷갈리기 쉬워요. 제출처에서는 ‘완납증명서’라고 부르지만, 실제 민원 이름은 국세가 납세증명서, 지방세가 지방세 납세증명서예요. 이 이름으로 찾아야 발급 화면에서 헤매지 않아요.
국세 납세증명서와 지방세 납세증명서를 각각 발급해야 하고, 두 민원 모두 수수료는 없어요. 유효기간은 기본 30일이지만 조건에 따라 더 짧아질 수 있어요.
- 흔히 말하는 ‘국세 완납증명서’의 공식 민원명은 납세증명서예요
- 지방세는 별도의 지방세 납세증명서를 따로 발급해야 해요
- 국세와 지방세를 합친 통합 완납증명서는 없어요
- 정부24 안내상 두 증명서 모두 발급 수수료가 없어요
- 유효기간은 발급일부터 30일이 기본이지만, 고지된 세금이 있으면 더 짧아질 수 있어요
- 온라인 신청은 본인만 가능하고, 온라인 대리 신청은 안 돼요
- 납세증명서는 체납이 없다는 사실을, 납부내역증명은 세금을 낸 사실을 증명해요
| 구분 | 국세 | 지방세 |
|---|---|---|
| 공식 명칭 | 납세증명서 | 지방세 납세증명서 |
| 대표 온라인 발급처 | 홈택스 (정부24에서도 홈택스로 연결) | 정부24 |
| 수수료 | 없음 | 없음 |
| 기본 유효기간 | 발급한 날부터 30일 | 발급일부터 30일 |
| 짧아지는 경우 | 고지된 국세가 있을 때 | 고지된 지방세가 있거나 30일 안에 법정 납부기한이 오는 지방세가 있을 때(그 납부기한까지) |
| 온라인 대리 신청 | 불가 | 불가 |
| 처리기간 | 즉시(근무시간 내 3시간) · 일반용 | 즉시(근무시간 내 3시간) |
처리기간은 정부24 안내(2026년 9월 기준)이고 바뀔 수 있어요.
국세·지방세 완납증명서는 2장을 따로 발급해요
“국세·지방세 완납증명서 제출”이라는 안내는 서류 두 장을 내라는 뜻이에요. 국세는 국세청이, 지방세는 지방자치단체가 따로 관리해서 증명서도 따로 나와요.
그래서 국세 납세증명서만 떼 가면 지방세 쪽은 증명이 안 돼요. 반대도 마찬가지예요. 제출처가 둘 다 요구했다면 두 장을 모두 준비해야 해요.
아래 순서대로 준비하면 다시 떼러 가는 일을 줄일 수 있어요.
| 순서 | 할 일 | 확인할 것 | 놓치면 생기는 일 |
|---|---|---|---|
| 1 | 제출처 요구 확인 | 국세·지방세 각각 필요한지, 발급일 조건 | 한 장만 떼 가서 서류 보완 요청 |
| 2 | 국세 납세증명서 발급 | 홈택스 또는 정부24, 본인 인증수단 | ‘완납증명서’로 찾다가 메뉴를 못 찾음 |
| 3 | 지방세 납세증명서 발급 | 정부24, 본인 인증수단 | 국세만 내고 지방세 누락 |
| 4 | 유효기간 확인 | 증명서에 표시된 실제 유효기간 | 제출일에 이미 기간이 지나 재발급 |
| 5 | 제출 | 두 장 모두 유효기간 안인지 | 한 장만 기간이 지나 다시 준비 |
국세 완납증명서(납세증명서) 발급 방법
국세 완납증명서는 국세청 홈택스에서 납세증명서를 신청하면 돼요. 정부24의 ‘납세증명서 발급’ 민원에서도 홈택스 온라인 신청으로 연결돼요.
‘완납증명서’라는 이름으로 찾으면 안 보일 수 있어요. 검색할 때는 공식 이름인 ‘납세증명서’로 찾아보세요. 민원 안내는 정부24 「납세증명서 발급」에서 볼 수 있어요.
온라인 신청은 본인만 할 수 있어요. 정부24 안내상 온라인 대리 신청은 안 되니, 본인 인증수단을 미리 준비해두세요.
해외이주용 납세증명서는 따로예요. 국세청 홈택스 안내상 신청일부터 10일(영업일 기준) 안에 처리되는 증명이라, 이민·해외이주 서류로 낸다면 일정을 넉넉히 잡으세요.
지방세 완납증명서(지방세 납세증명서) 발급 방법
지방세 완납증명서는 정부24의 ‘지방세 납세증명서 발급’ 민원에서 신청해요. 국세 납세증명서와는 별개 민원이라 따로 한 번 더 신청해야 해요. 신청은 정부24 「지방세 납세증명서 발급」에서 해요.
여기도 온라인 신청은 본인만 가능하고, 온라인 대리 신청은 안 돼요.
정부24 발급이 처음이라면 정부24 등본·초본 인터넷 발급 방법에서 전체 흐름을 먼저 봐도 좋아요. 아직 안 낸 지방세가 있다면 지방세 납부 방법과 카드 혜택부터 확인해보세요.
수수료는 0원, 유효기간은 기본 30일이에요
2026년 9월 기준 정부24 안내상 국세 납세증명서와 지방세 납세증명서 모두 수수료가 없어요. 두 장을 다 떼도 비용은 0원이에요.
유효기간은 법령에 정해져 있어요. 국세는 국세징수법 시행령 제96조에 따라 발급한 날부터 30일, 지방세는 지방세징수법 시행령 제7조에 따라 발급일부터 30일이 기본이에요.
다만 이 30일은 고정값이 아니에요. 국세는 고지된 국세가 있으면 30일보다 짧아질 수 있어요. 고지내역은 홈택스 ‘My홈택스’에서 확인할 수 있어요(국세청 홈택스 안내).
지방세는 발급일 현재 고지된 지방세가 있거나, 발급일부터 30일 안에 법정 납부기한 말일이 오는 지방세(신고납부·특별징수분은 제외)가 있으면 그 납부기한까지로 줄어들 수 있어요. 이렇게 줄어든 경우에는 증명서에 유효기간과 그 사유가 적혀요. 단축 조건이 서로 달라서 두 장의 유효기간이 다르게 찍힐 수도 있어요.
‘완납증명서 유효기간은 무조건 30일’이 아니에요. 증명서에 표시된 유효기간을 직접 확인하세요. 제출처가 따로 요구하는 발급일 조건이 있는지도 함께 확인해야 해요.
방문·무인발급기·대리·법인 발급 준비물
두 증명서 모두 온라인 대리 신청은 안 돼요. 본인이 온라인으로 뗄 수 없다면 본인이나 대리인이 창구를 찾아가면 돼요.
| 발급 방법 | 국세 납세증명서 | 지방세 납세증명서 | 준비사항 |
|---|---|---|---|
| 온라인 | 홈택스 (정부24에서 연결) | 정부24 | 본인 인증수단 · 본인만 신청 |
| 본인 방문 | 세무서 민원실 | 읍·면·동 주민센터, 시·군·구 세무부서 | 본인 신분증 |
| 대리 방문 | 가능 | 가능 | 위임장 · 위임자 신분증(사본) · 대리인 신분증 |
| 무인발급기 | 정부24 신청방법에 포함 | 정부24 신청방법에 포함 | 설치 장소에서 발급 가능 민원 확인 |
국세는 국세청 안내, 지방세는 정부24·지자체 안내(2026년 9월 기준)이고 바뀔 수 있어요.
국세청 안내상 대리인은 위임장(도장 날인 또는 서명)과 자기 신분증에, 위임자의 신분증 사본을 챙기면 돼요. 위임자가 원하면 신분증 사본 대신 인감증명서나 본인서명사실확인서를 낼 수도 있어요.
법인이 맡기는 경우 국세는 대표이사 등의 신분증 사본이나 법인인감증명서(사용인감 가능) 사본으로 위임 의사를 확인해요. 지방세는 지자체 안내상 위임장과 위임받은 사람의 신분증이 필요해요.
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위임장 작성기
대리인이 납세증명서를 떼러 간다면 위임장 표준 문구를 만들고, 도장이나 서명을 받아 가세요
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방문으로 떼면 국세는 세무서, 지방세는 주민센터·세무부서 창구에서 따로 신청해요. 방문할 기관에 정해진 위임장 서식이 있다면 그 서식을 쓰세요.
납세증명서와 납부내역증명 차이, 발급이 안 될 때
이름이 비슷해서 가장 많이 헷갈리는 게 납부내역증명이에요. 국세청 홈택스 안내상 납부내역증명은 세금을 낸 사실을 증명하는 서류라, 체납이 없다는 걸 증명하는 납세증명서와 목적이 달라요.
| 서류 | 증명하는 내용 | 언제 필요한가 |
|---|---|---|
| 납세증명서 (국세·지방세) | 체납이 없다는 사실 | 제출처가 ‘완납증명서’·’체납 없음’을 요구할 때 |
| 납부내역증명 (국세) | 특정 세금을 낸 사실 | 어떤 세금을 냈는지 보여줘야 할 때 |
지방세에도 ‘세목별 과세증명’처럼 이름이 비슷한 서류가 있어요. 제출처가 적어준 서류 이름을 그대로 확인하고 떼는 게 안전해요.
‘완납증명서’를 요구받았다면 납부내역증명이 아니라 납세증명서를 떼야 해요. 또 국세청 안내상 납세증명서는 자진신고 세목을 신고만 하고 아직 내지 않은 세금까지 모두 반영한 증명은 아니에요. 증명서가 나왔다고 모든 세금을 다 낸 것으로 보면 안 돼요.
납세증명서는 체납이 없다는 걸 증명하는 서류라, 체납액이 있으면 원하는 증명서를 받기 어려울 수 있어요. 이럴 땐 체납액부터 정리해야 해요.
국세청 안내상 납세증명서는 기한연장·납부유예를 받은 금액 등을 뺀 나머지 체납액이 없음을 증명해요. 그래서 기한연장이나 납부유예를 받아 둔 금액은 여기서 말하는 체납액에서 빠져요.
카드로 낼 생각이라면 세금 카드납부 수수료, 국세·지방세 차이를 먼저 확인해보세요. 당장 낼 형편이 안 되면 납부기한 연장·분납 신청 방법을 살펴볼 수 있어요. 국세를 이미 냈는데도 발급이 안 되면, 홈택스 안내대로 관할 세무서에 문의하세요.
- 국세·지방세 납세증명서가 각각 몇 부 필요한지 확인
- 제출처가 요구한 발급일 조건 확인
- 증명서에 표시된 실제 유효기간 확인
- 온라인 신청이면 본인 인증수단 준비
- 대리 방문이면 위임장·신분증 등 준비
- ‘납부내역증명’이 아니라 ‘납세증명’을 요구한 것인지 확인
자주 묻는 질문
Q. 완납증명서와 납세증명서는 같은 건가요?
A. 네, 제출처에서 말하는 완납증명서는 보통 납세증명서를 뜻해요. 공식 민원명은 국세가 ‘납세증명서’, 지방세가 ‘지방세 납세증명서’예요. 발급 화면에서는 이 공식 이름으로 찾아야 해요.
Q. 국세 지방세 완납증명서를 한 번에 발급할 수 있나요?
A. 아니요, 한 장짜리 통합 증명서는 없어요. 국세와 지방세는 별도 민원이라 각각 신청해야 해요. 두 장 모두 필요하다면 같은 날 연달아 신청해두면 편해요.
Q. 국세 완납증명서는 어디서 발급하나요?
A. 국세청 홈택스에서 납세증명서를 신청하면 돼요. 정부24의 ‘납세증명서 발급’ 민원에서도 홈택스 온라인 신청으로 연결돼요.
Q. 지방세 완납증명서는 어디서 발급하나요?
A. 정부24의 ‘지방세 납세증명서 발급’ 민원에서 신청할 수 있어요. 국세 납세증명서를 뗐다고 지방세가 함께 증명되지는 않아요.
Q. 완납증명서 발급 수수료가 있나요?
A. 정부24 안내상 국세·지방세 납세증명서 모두 수수료가 없어요. 두 장을 다 떼도 0원이에요.
Q. 완납증명서 유효기간은 며칠인가요?
A. 기본은 발급일부터 30일이에요. 다만 국세는 고지된 국세가 있으면, 지방세는 고지된 지방세가 있거나 30일 안에 법정 납부기한이 오는 지방세가 있으면 더 짧아질 수 있어요. 증명서에 적힌 유효기간을 꼭 확인하세요.
Q. 세금을 체납하면 완납증명서를 발급할 수 없나요?
A. 납세증명서는 체납이 없다는 사실을 증명하는 서류라, 체납액이 있으면 원하는 증명서를 받기 어려울 수 있어요. 체납액을 먼저 정리하는 게 순서예요. 국세를 냈는데도 발급이 안 되면 관할 세무서에 문의하세요.
Q. 납세증명서와 납부내역증명서는 무엇이 다른가요?
A. 납세증명서는 체납이 없다는 사실을, 납부내역증명은 세금을 낸 사실을 증명해요. 목적이 달라서 서로 대신 낼 수 없어요. 제출처가 적어준 서류 이름을 그대로 확인하세요.
Q. 대리인이 완납증명서를 발급할 수 있나요?
A. 온라인 대리 신청은 국세·지방세 모두 안 돼요. 대리인이 창구를 방문하면 돼요. 국세청 안내상 위임장(도장 날인 또는 서명), 위임자 신분증 사본, 대리인 신분증을 챙기면 돼요.
Q. 법인 납세증명서도 직원이 대신 떼 올 수 있나요?
A. 창구 방문으로 가능해요. 국세는 위임장과 직원 신분증에 더해, 대표이사 등의 신분증 사본이나 법인인감증명서(사용인감 가능) 사본을 챙겨야 해요. 지방세는 지자체 안내상 위임장과 위임받은 직원의 신분증이 필요해요.
기준일 · 2026년 9월 25일 기준. 발급 메뉴와 처리기간은 바뀔 수 있어요.