💳 신용카드 소득공제 계산기

신용카드 소득공제, 어떻게 계산하나요?

공식은 (총급여 25%를 넘는 사용액) × 결제수단별 공제율이에요. 먼저 1년 카드·현금 사용액이 총급여의 25%를 넘어야 하고, 그 문턱을 넘는 금액에만 공제율을 적용해요. 공제율은 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30%, 전통시장·대중교통 40%, 도서·공연·영화·헬스장 30%(총급여 7,000만원 이하)예요. 예를 들어 총급여 4,000만원이면 문턱은 1,000만원이고, 그 위로 쓴 금액에만 공제율이 붙어요. 이 계산기는 결제수단별 사용액과 자녀 수만 넣으면 한도까지 반영한 소득공제액과 예상 절세액을 바로 보여줘요.

🔴 총급여 25% 문턱이 핵심이에요

가장 중요한 건 문턱(최저사용금액)이에요. 총급여의 25%까지는 아무리 많이 써도 공제가 0원이고, 그걸 넘는 금액부터 공제가 시작돼요. 그래서 총급여 3,000만원이면 750만원, 5,000만원이면 1,250만원, 7,000만원이면 1,750만원을 넘게 써야 공제를 받아요. 문턱 안쪽 금액은 어차피 공제가 안 되니 포인트·할인 좋은 신용카드로 채우는 게 이득이에요. 공제는 문턱을 넘는 순간부터 신경 쓰면 돼요.

신용카드 vs 체크카드, 뭐가 유리해요?

공제율만 보면 체크카드·현금영수증(30%)이 신용카드(15%)의 2배예요. 하지만 신용카드는 포인트·할인 혜택이 크죠. 그래서 정답은 섞어 쓰기예요. 문턱(총급여 25%)까지는 어차피 공제가 안 되니 혜택 좋은 신용카드로 채우고, 문턱을 넘긴 뒤부터는 체크카드·현금영수증으로 전환하면 공제와 혜택을 둘 다 챙겨요. 문턱을 낮은 공제율(신용카드)부터 차감하기 때문에, 이 전략이 세법상으로도 자동으로 유리하게 맞아떨어져요.

결제수단·사용처별 공제율

같은 금액이라도 어디에 어떻게 쓰느냐에 따라 공제율이 달라요.

공제한도 — 총급여와 자녀 수로 정해져요

공제액에는 한도가 있어요. 기본한도는 총급여와 자녀 수로 정해지고, 2025년 개정세법으로 2026년 귀속부터 자녀가 있으면 한도가 늘어요.

전통시장·대중교통은 추가한도로 더 받아요

공제액이 기본한도를 넘어도 끝이 아니에요. 전통시장·대중교통·도서공연 사용분은 기본한도와 별도로 추가한도까지 더 공제해줘요. 추가한도는 총급여 7,000만원 이하 300만원, 초과 200만원(도서공연은 7천 초과자 제외)이에요. 그래서 총급여 7,000만원 이하면 기본 300만 + 추가 300만 = 최대 600만원, 자녀 2명이면 400만 + 300만 = 최대 700만원까지 공제받을 수 있어요. 전통시장 장보기와 대중교통 출퇴근이 40%로 공제율이 가장 높으니 놓치지 마세요.

소득공제 ≠ 세액공제 — 실제 절세액은?

많이 헷갈리는 부분이에요. 신용카드는 세액공제가 아니라 소득공제예요. 세액공제는 계산된 세금에서 바로 빼주지만, 소득공제는 세금을 매기는 기준(과세표준)을 줄여주는 방식이에요. 그래서 소득공제액이 그대로 환급되는 게 아니라, 실제 절세액 = 소득공제액 × 내 한계세율이에요. 예를 들어 소득공제 300만원을 받아도 한계세율이 16.5%(지방세 포함)면 실제로 아끼는 세금은 약 49.5만원이에요. 소득이 높아 세율이 높을수록 같은 공제액이라도 절세 효과가 커져요. 이 계산기는 총급여로 추정한 한계세율로 예상 절세액도 함께 보여드려요.

이건 공제 안 돼요 — 제외 항목

카드로 결제해도 공제가 안 되는 게 많아요. 대표적으로 세금·공과금(국세·지방세), 전기·수도·가스요금, 아파트관리비, 통신비, 보험료, 하이패스 통행료, 신차 구입비·리스료, 대학등록금, 상품권·기프트카드 구입, 현금서비스, 해외 사용액·면세점이에요. 특히 신차·보험료·통신비·관리비를 카드로 긁으면 공제될 거라 착각하기 쉬운데 전부 제외예요. 반대로 중고차는 결제액의 10%가 공제 대상이고, 의료비·미취학 아동 학원비는 각각 의료비·교육비 세액공제와 신용카드 소득공제를 중복으로 받을 수 있어요.

맞벌이는 누구 카드로 몰아야 해요?

문턱(총급여 25%)이 각자 소득 기준이라, 맞벌이는 전략이 중요해요. 기본적으로 소득이 낮은 배우자에게 지출을 몰면 문턱이 낮아 공제 대상 금액이 커져요. 다만 실제 절세액은 각자의 한계세율에 좌우되니, 세율이 높은 배우자에게 몰아 세금을 더 줄이는 게 유리한 경우도 있어요. 두 경우를 계산기로 비교해보세요. 배우자·부모님 카드 사용분을 합산하려면 그 가족의 연간 소득금액이 100만원 이하(근로소득만 있으면 총급여 500만원 이하)여야 하고, 맞벌이 배우자 카드는 서로 합산할 수 없어요.

이 계산기, 이렇게 쓰세요

총급여를 넣으면 문턱(25%)이 자동으로 잡혀요. 그다음 1년 사용액을 신용카드 / 체크·현금영수증 / 전통시장 / 대중교통 / 도서·공연으로 나눠 넣고, 자녀 수를 넣으면 돼요. 문턱을 넘는 사용액에 결제수단별 공제율을 적용하고, 기본한도·추가한도까지 반영한 소득공제액과 예상 절세액을 함께 보여드려요. 사용액이 문턱(25%)을 못 넘으면 공제 대상이 없다고 표시돼요. 연말정산 전체 환급이 궁금하면 연말정산 계산기와 함께 쓰면 좋아요.

자주 묻는 질문