🔑 월세 세액공제 계산기

월세 세액공제, 얼마나 돌려받나요?

월세를 내는 무주택 근로자라면 1년에 낸 월세의 일부를 세액공제로 돌려받아요. 공식은 간단해요 — MIN(연 월세액, 1,000만원) × 공제율(15% 또는 17%)이에요. 예를 들어 총급여 5,000만원인 사람이 월 60만원(연 720만원) 월세를 냈다면 720만 × 17% = 122만 4천원을 세금에서 바로 빼줘요. 세액공제는 산출세액에서 직접 차감하는 방식이라 소득공제보다 환급 효과가 크고, 여기에 지방소득세 10%까지 더하면 체감 환급은 조금 더 커져요.

나도 대상일까? — 3가지 요건

아래 세 가지를 모두 충족해야 월세 세액공제를 받아요.

총급여 5,500만원이 공제율 갈림길

공제율은 소득에 따라 둘로 갈려요. 총급여 5,500만원(종합소득금액 4,500만원) 이하면 17%, 그 초과부터 8,000만원까지는 15%예요. 같은 월세를 내도 총급여가 5,500만원 이하면 더 많이 돌려받는 구조라, 소득이 이 경계 근처면 차이가 꽤 커요. 한도(1,000만원)를 꽉 채운 경우 최대 공제액은 17%면 170만원, 15%면 150만원이에요.

연 1,000만원까지만 공제돼요

공제 대상 월세액에는 연 1,000만원 한도가 있어요(월 약 83만원). 이보다 월세가 비싸도 1,000만원까지만 공제율을 곱해요. 2023년까지는 한도가 750만원이었는데 2024년 귀속분부터 1,000만원으로 올랐고, 총급여 요건도 7,000만원에서 8,000만원으로 함께 상향됐어요. 월세가 월 83만원을 넘는다면 초과분은 공제되지 않는다는 점만 기억하세요.

세액공제 vs 월세 현금영수증, 뭐가 다를까

월세로 세금 혜택을 받는 길은 두 가지예요. 요건이 되면 세액공제가 훨씬 유리하고, 안 되면 현금영수증(소득공제)을 노려요.

전입신고와 계약서 주소가 핵심이에요

가장 많이 놓치는 게 주소예요. 임대차계약서상 주소와 주민등록등본 주소(전입신고)가 같아야 공제를 받아요. 전입신고를 늦게 했다면, 전입신고 이후에 낸 월세만 공제 대상이 돼요. 계약서 사본·등본·월세 이체 내역을 챙겨 연말정산 때 제출하면 되고, 계약자는 본인뿐 아니라 배우자 등 기본공제 대상자여도 인정돼요. 현금이 아니라 계좌이체로 내면 증빙이 깔끔해요.

대상이 아니어도 월세 현금영수증은 받으세요

총급여가 8,000만원을 넘거나 유주택이라 세액공제가 안 되더라도 포기하지 마세요. 월세도 현금영수증 처리가 돼서 신용카드등 사용금액 소득공제에 넣을 수 있어요 — 이건 소득·주택 요건이 없어요. 홈택스 '주택임차료(월세) 현금영수증 발급 신청'으로 신고하면 집주인 동의 없이도 처리돼요. 세액공제 대상이면 세액공제를, 아니면 이 소득공제를 챙기는 게 요령이에요.

이 계산기, 이렇게 쓰세요

총급여(세전 연봉에서 비과세 수당을 뺀 금액)와 월 월세를 넣고, 무주택·주택규모 요건을 체크하면 돌려받을 세금이 바로 나와요. 총급여에 따라 공제율(17%·15%)이 자동으로 정해지고, 연 월세액이 1,000만원을 넘으면 한도까지만 반영돼요. 결과에는 소득세 세액공제액과 지방소득세 10%를 더한 체감 환급까지 함께 보여드려요. 연말정산 전체 환급이 궁금하면 연말정산 계산기와 함께 쓰면 좋아요.

🔴 2026 개정안 — 한도 1,200만·청년 확대(미통과)

2026년 8월 발표된 세제개편안에는 월세 세액공제를 넓히는 내용이 담겼어요 — 공제 한도를 1,000만원에서 1,200만원으로 올리고, 청년(약 19~34세)은 총급여 5,500만원을 넘어도 17%를 적용하는 안이에요(2027~2029년 한시). 다만 국회를 통과하지 않은 발표 단계라 2026년 귀속(2027년 초 연말정산)에는 적용되지 않아요. 이 계산기는 현행(한도 1,000만·17/15%)으로 계산하고, 통과되면 갱신할게요.

자주 묻는 질문