자동차 취득세·개별소비세 계산법 총정리 (2026 세율)

차를 살 때 차값만 보고 예산을 짜면 등록 단계에서 당황하기 쉬워요. 자동차 취득세·개별소비세 계산은 차값 위에 어떤 세금이 얼마나 얹히는지 알아야 실제 지출을 맞출 수 있어요.

2026년 7월부터 개별소비세가 다시 오르면서 계산이 헷갈린다는 분이 많아요. 지금 기준으로 개소세·교육세·부가세·취득세가 어떻게 붙는지, 경차·전기차·다자녀 감면은 어떻게 되는지 한 번에 정리했어요.

개별소비세는 어떻게 계산하나요

개별소비세는 차를 만들어 공장에서 내보낼 때 붙는 국세예요. 세율은 5%인데, 2026년 상반기까지는 내수 활성화를 위해 3.5%로 30% 낮춰줬어요. 이 인하가 6월 30일 출고분으로 끝나면서, 7월 1일부터는 다시 5%가 적용돼요.

개소세가 정해지면 그 30%가 교육세로 붙고, 차값에 개소세·교육세를 더한 금액에 부가가치세 10%가 또 붙어요. 그래서 개소세가 늘면 교육세·부가세까지 연쇄로 늘어나요. 자세한 계산 구조는 법제처 자동차 구입 세금 안내에서 볼 수 있어요.

국산차엔 혜택이 하나 더 있어요. 수입차와의 형평을 맞추려고 기준판매비율만큼 개소세 과세표준을 깎아주는데, 국산 승용차는 2026년 7월 1일부터 20%로 올랐어요(이전 18%). 예를 들어 과세표준이 2,000만원이면, 20%를 뺀 1,600만원에 5%를 적용해 개소세가 100만원에서 80만원으로 줄어드는 식이에요.

경차와 9인승 이상 승합차는 개별소비세 대상이 아니에요. 그래서 경차는 이 세금이 아예 없어요.

취득세는 얼마인가요 (차종별 세율)

취득세는 차를 등록할 때 지방자치단체에 내는 지방세예요. 세율은 비영업용 승용차 7%, 경차 4%, 승합·화물차 5%, 영업용은 4%, 125cc 이하 이륜차는 2%예요.

많이 헷갈리는 부분이 있어요. 부동산 취득세엔 지방교육세·농어촌특별세가 따로 붙지만, 자동차 취득세엔 이 둘이 붙지 않아요. 세율 하나로 끝이라 “취득세에 교육세까지 8~9%”라는 설명은 자동차엔 맞지 않아요.

과세표준은 부가가치세를 뺀 금액이에요. 차값에 개소세·교육세를 더하고 부가세는 뺀 금액에 7%(승용)를 곱해요. 취득세는 살 때 한 번 내는 세금이라, 매년 내는 자동차세와는 달라요. 참고로 집을 살 때 내는 주택 취득세율 구간표는 세율 구조가 완전히 달라요.

신차 총세금, 예시로 계산해봤어요

공장 출고가(공급가)가 2,000만원인 차를 예로 볼게요. 아래는 기준판매비율을 반영하지 않은 단순 구조 예시예요.

부가세까지 포함한 차값이 2,343만원이고, 등록할 때 취득세 약 149만원을 더 내요. 세금만 약 492만원인 셈이에요. 국산 승용차라면 기준판매비율 20%가 적용돼 개소세가 이보다 낮아지니, 실제 세금은 조금 더 줄어요.

세금까지 더한 총 구매가가 나왔으니, 할부로 산다면 매달 얼마를 갚는지도 함께 보면 예산을 맞추기 좋아요. 이자율과 기간에 따라 총 상환액이 꽤 달라져요.

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대출 이자 계산기
세금까지 더한 총 구매가를 할부로 나누면 매달 얼마씩 갚는지 계산해보세요

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중간에 목돈이 생겨 할부를 미리 갚을 땐 중도상환수수료가 붙는 경우가 있어요. 남은 기간과 수수료율에 따라 미리 갚는 게 이득인지 달라지니, 계산해보고 정하는 게 좋아요.

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중도상환수수료 손익 계산기
할부를 중간에 갚을 때 수수료가 얼마인지, 미리 갚는 게 이득인지 계산해보세요

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중고차는 세금이 어떻게 다른가요

중고차는 개별소비세·교육세·부가세가 새로 붙지 않아요. 이 세금들은 신차가 공장에서 나올 때 이미 냈기 때문이에요. 개인 간 거래라면 보통 취득세(승용 7%)만 내면 돼요.

과세표준은 실제 취득가액을 기준으로 해요. 다만 신고한 금액이 지자체의 시가표준액보다 많이 낮으면 시가표준액으로 조정될 수 있어요. 이전등록 절차와 서류는 중고차 이전등록 방법에서 자세히 볼 수 있어요.

매매상을 통해 사업자 명의로 거래하면 부가세 등이 달라질 수 있으니, 계약 전 세금 항목을 확인하는 게 좋아요.

경차·전기차·다자녀 감면 정리

경차는 취득세율이 4%인 데다 취득세를 75만원 한도로 감면해줘요. 차량가액(부가세 제외)이 약 1,875만원 이하면 취득세가 0원이에요(2026년 기준). 여기에 개별소비세도 없으니 세금 부담이 가장 작아요.

전기차는 개별소비세를 최대 300만원까지 감면받고(교육세도 연동돼 최대 90만원 절감), 취득세는 최대 140만원까지 감면돼요. 취득세가 140만원 이하면 전액 면제예요. 수소전기차도 취득세 140만원까지 감면돼요. 이 감면은 2026년 12월 31일 출고(취득)분까지 적용되고, 이후 연장 여부는 아직 정해지지 않았어요. 감면 대상 차종은 환경부 무공해차 통합누리집과 전기자동차 세금 감면 안내에서 확인할 수 있어요.

감면 신청은 취득일로부터 60일 안에 해야 해요. 위택스나 관할 구청에서 신청하고, 감면받은 전기차를 1년 안에 팔면 감면분을 다시 낼 수 있으니 주의하세요.

다자녀 감면은 2025년부터 기준이 완화됐어요. 18세 미만 자녀가 3명 이상이면 6인승 이하 승용차는 취득세 140만원 한도로 면제(초과분만 납부), 7~10인승·승합·화물은 200만원 한도로 면제돼요. 2자녀도 취득세가 140만원 이하면 50% 경감, 초과하면 70만원을 빼줘요. 차량 1대에 한하고 직접 신청해야 해요.

하이브리드도 취득세 감면(최대 40만원 수준)이 있지만 축소·일몰이 진행 중이라 계약 전 최신 기준을 꼭 확인하세요. 감면 항목이 여러 개면 대체로 유리한 하나를 적용하는 경우가 많고, 중복 여부는 항목·지자체에 따라 달라질 수 있어요.

자주 묻는 질문

Q. 자동차 취득세는 몇 %인가요?

A. 비영업용 승용차는 7%, 경차는 4%, 승합·화물차는 5%, 영업용은 4%예요. 과세표준은 부가세를 뺀 금액이에요.

Q. 개별소비세는 지금 몇 %인가요?

A. 2026년 7월 1일부터 5%예요. 상반기까지 적용되던 3.5% 인하는 6월 30일 출고분으로 끝났어요.

Q. 개소세 인하는 언제까지였나요?

A. 여러 번 연장되다 2026년 6월 30일에 종료됐어요. 정부는 추가 연장이 없다고 밝혔어요. 기준은 계약일이 아니라 출고일이에요.

Q. 기준판매비율이 뭔가요?

A. 국산차 개별소비세 과세표준에서 일정 비율을 빼주는 제도예요. 국산 승용차는 2026년 7월 1일부터 20%가 적용돼요(이전 18%).

Q. 중고차도 개별소비세를 내나요?

A. 아니요. 개소세·교육세·부가세는 신차 출고 때 이미 냈어요. 중고차는 보통 취득세만 내요.

Q. 경차는 세금이 면제되나요?

A. 개별소비세는 아예 대상이 아니고, 취득세도 75만원 한도로 감면돼요. 차량가액 약 1,875만원 이하 경차는 취득세가 0원이에요(2026년 기준).

Q. 전기차 감면 한도는 얼마인가요?

A. 개별소비세 최대 300만원, 취득세 최대 140만원이에요(2026년 기준). 이 감면은 2026년 12월 31일까지라, 일몰 시점이 바뀔 수 있어 구매 전에 확인하는 게 좋아요.

Q. 다자녀 감면은 어떻게 받나요?

A. 18세 미만 자녀 수에 따라 취득세를 감면해줘요. 자동 적용이 아니라 취득일 60일 안에 위택스나 구청에 직접 신청해야 해요.

Q. 취득세는 언제까지 내야 하나요?

A. 차량 등록(취득)일로부터 60일 안에 신고·납부해야 해요. 딜러가 대행하면 보통 자동 처리되지만, 직접 산다면 기한을 꼭 챙기세요.

Q. 과세표준은 어떤 금액인가요?

A. 취득세 과세표준은 부가세를 뺀 금액(차값+개소세+교육세)이에요. 중고차는 실제 취득가액을 기준으로 하되 시가표준액과 비교해요.